دور المصارف الإسلامية في تمويل المشروعات الصغيرة والمتوسطة

Abstract

Abstract: This study analyzed the integral relationship between Islamic banks and the Small and Medium Enterprises (SMEs) sector, exploring the conceptual framework of Islamic banking as a financial model based on Sharia principles. The research highlighted the distinctive features of Islamic finance, such as the prohibition of usury (Riba), the adoption of profit and loss sharing, and the linkage of financing to real economic activity. The findings indicated that Islamic finance, through its diverse modes such as Musharakah, Mudarabah, and Murabaha, represents a promising strategic alternative capable of bridging the financing gap faced by SMEs in the conventional system. While the practical role of these banks still faces regulatory and operational challenges that limit its expansion, the study concludes that activating these modes and enhancing the legislative environment is a fundamental pillar for achieving sustainable development and supporting the continuity of productive projects away from interest-based transactions. .............................. الملخص: تناولت هذه الدراسة تحليل العلاقة التكاملية بين المصارف الإسلامية وقطاع المشروعات الصغيرة والمتوسطة، حيث تم استعراض الإطار المفاهيمي للمصارف الإسلامية كنموذج مالي يستند إلى أحكام الشريعة، متميزاً بتحريم الربا واعتماد مبدأ تقاسم الربح والخسارة وربط التمويل بالنشاط الاقتصادي الحقيقي. وقد توصلت الدراسة إلى أن التمويل الإسلامي، عبر صيغه المتنوعة كالمشاركة والمضاربة والمرابحة، يمثل بديلاً استراتيجياً وواعداً قادراً على سد الفجوة التمويلية التي تواجهها المشروعات الصغيرة والمتوسطة في النظام التقليدي، نظراً لتماشيه مع طبيعة هذه المشروعات التنموية. ورغم أن الدور الفعلي لهذه المصارف لا يزال يواجه تحديات تنظيمية وعملية تحد من توسعه، إلا أن الدراسة تخلص إلى أن تفعيل هذه الصيغ وتطوير بيئتها التشريعية يعد ركيزة أساسية لتحقيق التنمية المستدامة ودعم استدامة المشروعات الإنتاجية بعيداً عن المعاملات الربوية. ......................... Résumé : Cette étude a analysé la relation étroite entre les banques islamiques et le secteur des petites et moyennes entreprises (PME), en examinant le cadre conceptuel de la banque islamique en tant que modèle financier fondé sur les principes de la charia. La recherche a mis en évidence les caractéristiques distinctives de la finance islamique, notamment l’interdiction de l’usure (riba), l’adoption du principe de partage des profits et des pertes, ainsi que le lien entre le financement et l’activité économique réelle. Les résultats ont montré que la finance islamique, à travers ses différents modes de financement tels que la Moucharaka (Musharakah), la Moudaraba (Mudarabah) et la Mourabaha (Murabaha), constitue une alternative stratégique prometteuse capable de combler le déficit de financement auquel les PME sont confrontées dans le système financier conventionnel. Bien que le rôle pratique de ces banques soit encore confronté à des défis réglementaires et opérationnels limitant son expansion, l’étude conclut que l’activation de ces modes de financement et le renforcement du cadre législatif constituent un pilier fondamental pour atteindre le développement durable et soutenir la pérennité des projets productifs, loin des transactions fondées sur l’intérêt.